Bradley Birkenfeld- Bradley Birkenfeld

Bradley Charles Birkenfeld (* 26. Februar 1965) ist ein US-amerikanischer Privatbankier, verurteilter Schwerverbrecher und Whistleblower . Mitte bis Ende der 2000er Jahre machte er der US-Regierung eine Reihe von Offenlegungen über Kunden der UBS Group AG , die gegen das Schweizer Bankgeheimnis verstossen, wegen möglicher Steuerhinterziehung . Bekannt als die „ Birkenfeld Disclosure “ von 2007, gab das US-Justizministerium (DOJ) bekannt, dass es mit der UBS eine Vereinbarung über eine verzögerte Strafverfolgung getroffen habe , die zu einer Geldstrafe von 780 Millionen US-Dollar und der Veröffentlichung von zuvor privilegierten Informationen über amerikanische Steuerhinterzieher führte.

In den Vereinigten Staaten wurde er vom DOJ wegen einer einzigen Anklage wegen betrügerischer Verschwörung verurteilt und saß von 2010 bis 2012 40 Monate in einem Bundesgefängnis mit einer Geldstrafe von 30.000 US-Dollar ab. Nachdem er Whistleblower-Status und Schutz beantragt hatte, sprach ihm der Internal Revenue Service (IRS) über sein Whistleblower-Büro eine Abfindung in Höhe von 104 Millionen US-Dollar zu .

Frühes Leben und Ausbildung

Birkenfeld wurde am 26. Februar 1965 in Brookline, Massachusetts , einem Vorort von Boston, geboren. Sein Vater war Neurochirurg. Birkenfeld besuchte die Thayer Academy , eine Vorbereitungsschule, und machte 1988 seinen Abschluss an der Norwich University in Vermont. Birkenfeld ist Jude, sein Großvater väterlicherseits, Max, emigrierte 1922 aus Rumänien in die Vereinigten Staaten. Er erhielt einen Master-Abschluss an der American Graduate School of Geschäft in La Tour-de-Peilz , Schweiz.

Bankkarriere

Birkenfeld begann seine Karriere im Bankwesen in der Devisenhandelsabteilung der State Street Bank & Trust in Boston. Birkenfeld behauptet, er habe zum ersten Mal in der State Street auf illegale Aktivitäten gepfiffen, als er sich 1994 an das Federal Bureau of Investigation (FBI) wandte. Die Informationen führten zu keiner Anklage. Er sagt, dass er nach dem Vorfall ein Angebot, dem FBI beizutreten, abgelehnt hat, aber diese Behauptung wurde bestritten. 1996 wurde er als Private Banker bei der Credit Suisse eingestellt, bevor er 1998 zur Barclay's Bank wechselte. Im Oktober 2001 begann Birkenfeld bei der UBS in Genf, Schweiz , erneut als Private Banker, der Vermögensverwaltungsdienstleistungen anbietet. Seine Hauptaufgabe bestand darin, wohlhabende Amerikaner zu bewegen, ihr Vermögen auf die Bank zu transferieren, damit sie ihre Gelder aufgrund des strengen Schweizer Bankgeheimnisses verbergen und so die Zahlung von US-Steuern vermeiden können. Laut Birkenfeld sponserte UBS in den USA Veranstaltungen wie Kunstausstellungen und Yachtregatten, um wohlhabende Menschen als potenzielle Kunden zu gewinnen.

Birkenfeld arbeitete von 2001 bis 2005 als Private Banker bei der Schweizer Investmentbank UBS .

Offenlegung Birkenfeld: 2005–2011

In den Vereinigten Staaten

Nachdem er die Geschäfte der UBS Switzerland AG in den USA kennengelernt hatte, trat Birkenfeld am 5. Oktober 2005 zurück und wurde Partner bei Union Charter Ltd., wo er sich auf Wealth Management spezialisierte. 2007 enthüllte er dem US -Justizministerium (DOJ), was er über die illegalen Praktiken der UBS wusste, die versuchten, den Tax Relief and Health Care Act von 2006 auszunutzen , ein Gesetz, das ihm bis zu 30 % aller zurückerstatteten Steuereinnahmen auszahlen könnte vom IRS. Da er den US-Behörden jedoch keine vollständigen und vollständigen Informationen zur Verfügung stellte, wurde Birkenfeld am 7. Mai 2008 in Boston festgenommen, als er am 13. Mai vor dem US-Bezirksgericht Southern District of Florida angeklagt wurde. Birkenfeld trat am 3. Juni 2008 von seiner Position bei Union Charter zurück, nachdem er sich schuldig bekannt hatte, keine genauen Informationen preisgegeben zu haben. Als Privatbankier riet Birkenfeld dem kalifornischen Immobilienentwickler Igor Olenicoff , US-Steuern in Höhe von rund 200 Millionen US-Dollar zu hinterziehen. Olenicoff bekannte sich daraufhin der Steuerhinterziehung schuldig und zahlte eine Geldstrafe von 52 Millionen US-Dollar, entging jedoch einer Gefängnisstrafe. Der US-Bezirksrichter William Zloch beschuldigte ihn einer einzigen Anklage wegen Verschwörung zum Betrug der Vereinigten Staaten und verurteilte Birkenfeld zu 40 Monaten Gefängnis und einer Geldstrafe von 30.000 US-Dollar. Birkenfeld diente von Januar 2010 bis August 2012 in der Schuylkill County Federal Correctional Institution . Im Jahr 2012 sprach ihm der US Internal Revenue Service (IRS) aufgrund seines Whistleblower-Status 104 Millionen US-Dollar zu, das sind 26 % der insgesamt 400 Millionen US-Dollar Steuern zurückerstattet.

In der Schweiz

Birkenfeld wird von einigen Mitgliedern der Schweizer Öffentlichkeit und der Bankengemeinschaft als Krimineller und " Verräter " angesehen, da er das Bankgeheimnis des Landes gebrochen hat . Obwohl er die Schweiz verlassen hat, bevor er Bankkundendaten preisgegeben hat, wäre er, wenn er wohnhaft geblieben wäre, von den Zürcher Behörden zu dreieinhalb Jahren Gefängnis und entsprechenden Geldstrafen strafrechtlich verfolgt worden . Auf die Frage, ob er jemals in die Schweiz zurückkehren würde, sagte Birkenfeld: "Ich glaube nicht, dass ich das werde." UBS kündigte an, ab Juli 2008 die grenzüberschreitenden Private Banking-Dienstleistungen für Kunden mit Wohnsitz in den USA über ihre nicht in den USA regulierten Einheiten einzustellen.

Nach Birkenfelds Auszeichnung behauptete die Schweizer Zeitung Blick : „Birkenfeld war ein Segen für die Schweizer Finanzindustrie“, da seine Enthüllungen dazu beitrugen, den Übergang der Branche von der Abhängigkeit von „schmutzigem“ Geld zu beschleunigen, indem sie die Gesetze zum Bankgeheimnis, die Steuerhinterziehung ermöglichten, zum Scheitern verurteilten .

Birkenfeld hat die Schweizer Bankenbranche mit Gangstern verglichen . "Im Wesentlichen ist das Bankgeheimnis vergleichbar mit krimineller Erpressung – und die Schweizer Regierung ist wie jeder Schweizer Privatbankier Mitverschwörer."

Postbanking-Leben: 2015–heute

Die dreijährige Bewährungsfrist von Brad Birkenfeld lief bis November 2015; ein Jahr zuvor beantragte Birkenfelds Anwalt beim US-Bezirksgericht, Birkenfeld ins Ausland reisen zu lassen. Während seiner Bewährungszeit engagierte sich Birkenfeld für verschiedene Wohltätigkeitsorganisationen: Er erlaubte benachteiligten Kindern, seine Luxussuite bei Boston Bruins Hockeyspielen zu nutzen, und spendete nach den Bombenanschlägen beim Boston-Marathon sechs Elektrofahrräder an das Boston Police Department .

Im Januar 2015 wurde Birkenfeld Vorladung von einem Französisch Richter Untersuchung die Beihilfe zu Steuerhinterziehung und Steuerbetrug durch Französisch Bürger bei der UBS. Im Februar 2015 durfte er vom 27. Februar bis 1. März 2015 nach Frankreich reisen, um vor dem französischen Gericht zu erscheinen. Das französische Gericht untersucht den Vorwurf, UBS habe Schweizer Nummernkonten an französische Staatsbürger verkauft, um ihnen zu ermöglichen, ihr Vermögen zu verbergen.

Siehe auch

• Steuerhinterziehung in den USA
• Bankgeschäfte in der Schweiz

Verweise